ドイツの個人年金の制度が、2027年1月1日から大きく変わります。これまで国の補助がある個人年金といえば「リースター年金」でしたが、新しく、ETFなどで運用できる「老後資金口座（Altersvorsorgedepot）」が始まります。

このニュースでは、ドイツで働いて暮らす方に向けて、新しい制度のしくみを整理します。国の補助がいくらもらえるのか、年間いくらまで積み立てられるのか、すでにリースター年金に入っている人はどうなるのか、そして契約の前に気をつけたい点が分かるはずです。

何が決まったのか

連邦議会は2026年3月、個人年金の改革法を可決しました（連邦議会）。ドイツ年金保険によると、連邦参議院も2026年5月8日にこの改革を承認しています（ドイツ年金保険）。新しい制度は2027年1月1日から始まる予定です。

連邦政府によると、改革の大きな柱は次の4つです（連邦政府：個人年金の改革）。

  • 元本保証のない「老後資金口座」：株式やETFなど、値上がりが期待できる運用ができる
  • 補助のしくみを変更：積み立てた金額に応じて、国の補助が増える
  • 安い標準商品：費用を低く抑えた標準的な商品を用意する
  • 受け取り方を広げる：一生受け取る年金に加えて、期間を決めて受け取る方法も選べる

国の補助は、最大で年540ユーロ

これまでのリースター年金では、決まった額（年175ユーロ）の基本補助がありました。新しい制度では、自分で積み立てた金額に応じて補助が決まります（連邦財務省：よくある質問）。

この表は横にスクロールできます。表にフォーカスした後、左右の矢印キーでも内容を確認できます。

自分で積み立てた金額（年間）国の補助
最初の360ユーロまで1ユーロにつき50セント（最大180ユーロ）
360ユーロを超えて1,800ユーロまで1ユーロにつき25セント（最大360ユーロ）
合計最大540ユーロ

たとえば、年間1,800ユーロ（月150ユーロ）を積み立てると、国の補助は最大の540ユーロになります。年間360ユーロ（月30ユーロ）なら、補助は180ユーロです。少ない金額から始める人ほど、補助の割合が高くなるしくみです。

積み立てられるのは年間6,840ユーロまでで、そのうち補助の対象になるのは1,800ユーロまでです（同上）。

このほか、子どもがいる場合の補助や、若い人が初めて契約するときの補助も予定されています。ただし、細かい条件は今後変わる可能性もあるため、契約の際には最新の情報を確認してください。

年間の積み立て額のうち最初の360ユーロには50％、360ユーロから1,800ユーロまでには25％の補助が付き、合計で最大540ユーロになることを示した図
図解：J-Connect。連邦財務省の資料に基づく（2026年10月29日参照）。

費用の上限は「1％」

個人年金の商品では、手数料などの費用が高いと、せっかくの運用の成果が減ってしまいます。これまでのリースター年金でも、費用の高さが問題になっていました。

連邦議会によると、委員会での修正の結果、標準商品の費用の上限は、当初の案の1.5％から年1％に引き下げられました（連邦議会：委員会での修正）。連邦政府は、この安い標準商品を、すべての個人年金の提供会社で選べるようにするとしています（連邦政府）。

リースター年金に入っている人は？

すでにリースター年金に入っている人も、慌てる必要はありません。連邦財務省によると、今のリースター契約はそのまま続けられ、積み立ても続けられます。自動的に解約されたり、新しい制度に移されたりすることはありません（連邦財務省：よくある質問）。

ただし、2027年からは、これまでの形のリースター契約を新しく結ぶことはできなくなります。新しい老後資金口座に移るかどうかは、本人が自由に選べます（同上）。移るときには、今の契約の費用や保証の内容をよく比べることが大切です。

また、これまで補助の対象外だった一部の自営業の人も、新しい制度では補助を受けられるようになる予定です（同上）。

2026年3月の連邦議会の可決、5月8日の連邦参議院の承認、2027年1月1日の新制度の開始と、既存のリースター契約は継続でき新規契約は2027年から不可という流れを示した図
図解：J-Connect。連邦議会、連邦財務省、ドイツ年金保険の資料に基づく（2026年10月29日参照）。

契約の前に気をつけたいこと

消費者センターは、新しい老後資金口座にはチャンスがある一方で、費用の高い商品を売り込まれるおそれもあると注意を呼びかけています。標準商品の細かい内容は、まだ政令で決める段階だとしています（消費者センター）。

  1. 元本保証はない：株式やETFで運用するため、値下がりすることもあります。長い期間で考えることが大切です。
  2. 費用を比べる：標準商品の費用の上限は1％です。それより高い商品を勧められたときは、理由をよく確かめましょう。
  3. 焦って契約しない：2027年1月の開始直後は、さまざまな会社が商品を売り出すと見込まれます。条件がそろうのを待ってから選んでも遅くはありません。
  4. 日本に帰る予定がある人：ドイツを離れたあとの扱いは、補助の返還などの条件が関わることがあります。契約の前に、提供会社や専門の相談窓口で確認してください。

2027年1月からのそのほかの変更は「【2027年1月から】ドイツで何が変わる？」でまとめています。

参考情報（2026年10月29日参照）

本記事は2026年10月29日時点の公開情報をもとにした一般的な情報で、金融商品の勧誘や個別の助言ではありません。契約の判断は、ご自身の状況に合わせて専門家にご相談ください。

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本記事は生成AIで作成した日本語の生活解説です。速報や公式発表の代替ではありません。制度、交通、健康、安全に関わる判断は、自治体・交通機関・医療機関などの公式情報を確認してください。